董事會績效評估

內部績效評估

本公司董事會於109年11月4日修訂「董事會績效評估辦法」，於每年年底由董事會議事單位、董事會及功能性委員會成員，就「董事會及董事成員」、「審計委員會」、「薪資報酬委員會」進行內部自評。

本公司董事會及兩個功能性委員會評估結果皆為「優等」，足以顯示本公司董事會及功能性委員會之功能與運作效率良好。
評估結果已於115年2月24日董事會報告。

外部績效評估

1. 為落實公司治理並提升本公司董事會功能，依據「董事會績效評估辦法」，本公司董事會績效評估執行，應至少每3年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估1次。

2. 本公司114年9月委任社團法人中華公司治理協會（下稱「協會」）對董事會之效能進行評估，該協會及執行專家與本公司均無業務往來且具獨立性，於115年5月出具董事會績效評估報告，外部評估結果擬提報115年7月董事會。
⑴ 評估期間：114年3月1日至115年2月28日。
⑵ 評估方式：協會以書面審閱評估指標之陳述說明及相關文件，並於115年4月實地訪評，對象包含：董事長、總經理、3位獨立董事、公司治理主管及稽核主管。
⑶ 評估標準：包含董事會之組成與分工、指導與監督、授權與風管、溝通與協作、自律與精進5大構面。

3. 評估建議
為使審計委員會功能之充分發揮，建議貴公司可安排稽核人員與會計師分別與審計委員會單獨溝通(無其他管理階層在場)之閉門會議，並留下簡要書面紀錄，以強化審計委員會對內控制度與財務報表督導之職能。

4. 改善計畫
本公司將建立審計委員會與稽核、會計師的獨立閉門會議機制，並落實紀錄與追蹤，以強化內控與財務監督。

高階經理人薪資報酬與 ESG 相關績效評估連結之政策

總經理及高階經理人之酬金政策，係依據本公司「績效管理辦法」規定，綜合考評永續經營目標、公司治理、年度獲利狀況、績效表現及對公司之貢獻度等因素，以有效評核經理人之績效表現、提升營運績效、強化責任經營，並參考市場薪資水準，制定合理薪酬，並作為薪資報酬、晉升激勵與培育發展之參考。經理人的薪資結構包含員工持股信託，透過高階主管持股，強化與股東利益結合。

而隨著全球企業逐漸重視永續發展，ESG亦成為企業發展重要指標，本公司為強化高階經理人在推動公司永續發展中的責任感與影響力，透過將ESG指標融入薪酬與獎勵機制，我們期望激勵領導團隊在推動企業穩健成長的同時，積極承擔對社會與環境的責任，共同打造可持續發展的企業未來。